Vous êtes maman d’un ou plusieurs enfants, comment la réforme des retraites en tient compte ?
Être mère et préparer sa retraite : un questionnement légitime.
Être mère, c’est une des plus belles choses qui me soit arrivé. J’ai eu ce bonheur, voici plus de 25 ans pour la dernière fois. A cette époque, je ne pensais pas à la retraite. Mais maintenant que l’échéance arrive pour moi, je me pose des questions sur l’impact que cela peut avoir sur mes pensions.
Je vous explique.
La retraite de base
Quand on a été salarié du privé, le calcul de la retraite de base se fait sur les 25 meilleures années de salaire. Ainsi, tous les salaires depuis votre plus jeune âge sont repris. La caisse de retraite extrait les 25 meilleures années plafonnées au montant du plafond annuel de la sécurité sociale (PASS) de l’année citée – 48060€ en 2026, 47100€ en 2025. Puis elle fait la moyenne pour obtenir le Salaire Annuel Moyen (SAM).
Le calcul de la retraite de base à taux plein
Dans le cas où vous avez travaillé le nombre de trimestres suffisants pour bénéficier du taux plein, le calcul de votre retraite de base sera le suivant :
SAM x 50% x (durée d’assurance réelle/ durée d’assurance requise).
La décote en cas de trimestres manquants
Si vous avez validé moins de trimestres que nécessaire (170 dans mon cas), une décote de 0,625 points sera appliquée par trimestre manquant.
Ainsi, si avez validé 160 trimestres pour 170 requis, le calcul sera le suivant :
- SAM x (50-(10*0,625))% x 160/170.
- Soit : SAM x 43.75% x 160/170
- Donc : SAM x 43.75% x 0,941176
Cette décote ne s’appliquera pas si vous attendez l’âge légal de 67 ans.
La surcote en cas de poursuite d’activité
A l’inverse, si vous avez le nombre de trimestres nécessaires et que vous continuez après l’âge légal, une surcote de 1,25% sera appliquée, par trimestre supplémentaire.
Cela est le cas pour tous les salariés du privé, hommes et femmes, sans enfant.
Impact du nombre d’enfants sur le salaire annuel moyen
Maintenant, si vous êtes maman d’un enfant, le salaire annuel moyen (SAM) sera calculé sur les 24 meilleures années.
Si vous êtes maman de deux enfants ou plus, le salaire annuel moyen (SAM) sera calculé sur les 23 meilleures années.
Exemple chiffré : impact sur la retraite de base
Dans mon cas, 25 meilleures années donneraient SAM = 39402€ et 23 meilleures années SAM = 40652€.
Le nombre de trimestres nécessaires est de 170 trimestres, du coup, ma retraite de base serait de :
40652 x 50% x 170/170 = 20326€ soit une retraite de base de 1693,83€ mensuelle pour 23 ans.
Avec un salaire annuel moyen calculé sur 25 ans, ma retraite de base serait de 1641,75€. Je gagnerais sur ma pension de retraite mensuelle 52,08€ par mois. Ce qui est appréciable.
Du coup, vous comprenez que l’impact du nombre d’années pour calculer le salaire moyen de référence est non négligeable concernant le montant de la retraite de base.
La surcote parentale depuis la réforme des retraites
Enfin, une surcote parentale peut être attribuée si vous êtes née en 1964 et années suivantes et que vous continuez à travailler après vos 63 ans ou 64 ans, selon votre année de naissance.
Elle est de 1,25 % par trimestre supplémentaire, plafonnée à 5 %.
Ainsi, dans mon cas, si je travaille deux trimestres au-delà de mes 63 ans, ma retraite sera augmentée de 2,5 %.
J’obtiendrai ainsi :
20 326 + (20 326 x 2,5 %) = 20 834 €,
soit 1 736,16 € par mois.
La retraite complémentaire
Le principe de calcul de la retraite complémentaire Agirc-Arrco
Le montant de la retraite complémentaire Agirc Arrco est calculé à partir d’un nombre de points obtenus tout au long de la carrière. Donc, il n’y a pas de notion de salaire annuel moyen. Chaque année donnera un nombre de points et un coefficient s’appliquera pour donner le montant de la retraite.
Ainsi, si j’ai 3000 points, en 2026, le montant de la retraite annuelle sera : 3000 x 1,4386€
Soit : 4315,80 € pour l’année.
La majoration pour enfant à charge
Concernant les enfants, deux cas sont possibles :
- une majoration pour enfant à charge temporaire. Elle est calculée au moment du départ à la retraite en fonction de la situation de la future retraitée et de ses enfants : une majoration de 5% est appliquée par enfant à charge. Cette majoration est versée tant que l’enfant reste à votre charge et n’a pas atteint la limite d’âge (sauf s’il est invalide).
« Sont considérés comme « à charge », tous les enfants de moins de 18 ans, ceux de moins de 25 ans s’ils sont étudiants, apprentis ou chômeurs inscrits à Pôle Emploi et non indemnisés et ceux, quel que soit leur âge, qui sont invalides et dont l’invalidité a été reconnue avant 21 ans. » Agirc-Arrco. - une majoration pour 3 enfants et plus. Si vous avez eu trois enfants, une surcote définitive de 5% ou 10% est calculée sur votre retraite complémentaire, selon l’année de naissance de vos enfants. Et le pourcentage augmente en fonction du nombre d’enfants sans pour autant dépasser le plafond annuel. En 2026 ce plafond est de 2367,48€.
Dans mon cas, j’ai élevé deux enfants qui sont aujourd’hui âgées de plus de 25 ans. Je n’obtiendrai pas de surcote.
En résumé, me concernant, ma retraite de base sera avantagée par l’évolution de la réforme de 2023, par contre, je ne bénéficierai d’aucune surcote au titre de la complémentaire.
Vous êtes maman ? Construisez une retraite à votre mesure.
Parce que chaque parcours de femme et de mère est unique, je vous accompagne, pas à pas, pour préparer sereinement votre retraite.
Article écrit le 4 février 2026
Auteure : Isabelle ABBADIE-BAOUSSON
Sources pour l’écriture de cet article : www.lassuranceretraite.fr, www.mes-allocs.fr, Notre temps, AGIRC-ARRCO.
Les calculs SAM ont été réalisé avec l’outil CFDT : CFDT retraites
